（兩會(huì)授權(quán)發(fā)布）關(guān)于2011年中央和地方預(yù)算執(zhí)行情況與2012年中央和地方預(yù)算草案的報(bào)告

——2012年3月5日在第十一屆全國人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上

財(cái)政部

各位代表：

受國務(wù)院委托，現(xiàn)將2011年中央和地方預(yù)算執(zhí)行情況與2012年中央和地方預(yù)算草案提請(qǐng)十一屆全國人大五次會(huì)議審議，并請(qǐng)全國政協(xié)各位委員提出意見。

一、2011年中央和地方預(yù)算執(zhí)行情況

2011年，在中國共產(chǎn)黨的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，全國各族人民同心同德、團(tuán)結(jié)奮斗，各地區(qū)、各部門全面貫徹中央的決策部署，認(rèn)真落實(shí)第十一屆全國人民代表大會(huì)第四次會(huì)議的有關(guān)決議，牢牢把握科學(xué)發(fā)展主題和加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式主線，加強(qiáng)和改善宏觀調(diào)控，國民經(jīng)濟(jì)朝著宏觀調(diào)控預(yù)期方向發(fā)展，人民生活不斷改善，改革開放繼續(xù)深化，實(shí)現(xiàn)了“十二五”良好開局。在此基礎(chǔ)上，財(cái)政發(fā)展改革深入推進(jìn)，預(yù)算完成情況較好。

（一）公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

全國財(cái)政收入103740.01億元，比2010年（下同）增長(zhǎng)24.8%。加上預(yù)算安排從中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入1500億元，使用的收入總量為105240.01億元。全國財(cái)政支出108929.67億元，增長(zhǎng)21.2%。加上補(bǔ)充中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2892億元和地方財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1918.34億元，支出總量為113740.01億元。全國財(cái)政收支總量相抵，差額8500億元。

其中：中央財(cái)政收入51306.15億元，完成預(yù)算的111.9%，增長(zhǎng)20.8%。加上從中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入1500億元，使用的收入總量為52806.15億元。中央財(cái)政支出56414.15億元，完成預(yù)算的103.8%，增長(zhǎng)16.7%。其中：中央本級(jí)支出16514.19億元，增長(zhǎng)3.3%；中央對(duì)地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付39899.96億元，增長(zhǎng)23.4%。加上補(bǔ)充中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2892億元，支出總量為59306.15億元。收支總量相抵，赤字6500億元，比預(yù)算減少500億元。2011年末中央財(cái)政國債余額72044.51億元，控制在年度預(yù)算限額77708.35億元以內(nèi)。

地方本級(jí)收入52433.86億元，加上中央對(duì)地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付39899.96億元，地方財(cái)政收入總量92333.82億元，增長(zhǎng)26.6%。地方財(cái)政支出92415.48億元，增長(zhǎng)25.1%，加上結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1918.34億元，支出總量為94333.82億元。收支總量相抵，差額2000億元。

1.中央預(yù)算主要收支項(xiàng)目執(zhí)行情況

（1）主要收入項(xiàng)目執(zhí)行及超收使用情況

財(cái)政收入總體情況較好，是經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快增長(zhǎng)、企業(yè)效益較好、物價(jià)上漲、稅收征管水平提高以及將原預(yù)算外資金納入預(yù)算管理等因素的綜合反映。中央財(cái)政收入超過預(yù)算5446億元，主要是年初收入預(yù)算安排是根據(jù)2011年國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展相關(guān)預(yù)期指標(biāo)測(cè)算的，執(zhí)行中大部分經(jīng)濟(jì)指標(biāo)超過預(yù)期，相應(yīng)帶動(dòng)稅收收入超過預(yù)算。具體看：外貿(mào)進(jìn)口增長(zhǎng)24.9%，超過年初預(yù)期較多，進(jìn)口環(huán)節(jié)稅收比預(yù)算超收2729億元；規(guī)模以上工業(yè)增加值增長(zhǎng)13.9%，全社會(huì)固定資產(chǎn)投資增長(zhǎng)23.6%，社會(huì)消費(fèi)品零售總額增長(zhǎng)17.1%，居民消費(fèi)價(jià)格上漲5.4%，工業(yè)生產(chǎn)者出廠價(jià)格上漲6%，工業(yè)生產(chǎn)者購進(jìn)價(jià)格上漲9.1%，均高于年初預(yù)期，國內(nèi)增值稅和消費(fèi)稅比預(yù)算超收1143億元；全國規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)增長(zhǎng)25.4%，好于年初預(yù)期，企業(yè)所得稅比預(yù)算超收1642億元。（出口退稅比預(yù)算增加1200億元，相應(yīng)沖減財(cái)政收入。）

主要收入項(xiàng)目。國內(nèi)增值稅18277.39億元，完成預(yù)算的104%；國內(nèi)消費(fèi)稅6935.93億元，完成預(yù)算的106.7%；進(jìn)口貨物增值稅、消費(fèi)稅13560.26億元，完成預(yù)算的120.9%；關(guān)稅2559.1億元，完成預(yù)算的117.9%；企業(yè)所得稅10021.81億元，完成預(yù)算的119.6%；個(gè)人所得稅3633.06億元，完成預(yù)算的116.4%；出口貨物退增值稅、消費(fèi)稅9204.74億元，完成預(yù)算的115%；非稅收入2676.95億元，完成預(yù)算的128.7%。

超收收入使用。按照有關(guān)法律法規(guī)和第十一屆全國人民代表大會(huì)第四次會(huì)議有關(guān)決議要求，在中央財(cái)政超收的5446億元中，用于增加對(duì)地方稅收返還和一般性轉(zhuǎn)移支付944億元，增加教育支出300億元，增加科學(xué)技術(shù)支出76億元，增加保障性安居工程支出160億元，增加公路建設(shè)、對(duì)部分困難群眾和公益性行業(yè)油價(jià)補(bǔ)貼支出621億元，增加困難群眾一次性生活補(bǔ)貼支出207億元；用于削減中央財(cái)政赤字500億元；用于補(bǔ)充中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2638億元，留待下年度經(jīng)預(yù)算安排使用。2011年中央財(cái)政超收收入安排使用情況，國務(wù)院已向十一屆全國人大常委會(huì)第二十四次會(huì)議報(bào)告。