（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。

　　2012年全國(guó)政府性基金收入37517.01億元，全國(guó)政府性基金支出36069.04億元。其中：

　　中央政府性基金收入3313.44億元，完成預(yù)算的110.8%，增長(zhǎng)5.8%。超過預(yù)算主要是為支持可再生能源發(fā)展，依法新設(shè)立可再生能源電價(jià)附加收入項(xiàng)目。加上2011年結(jié)轉(zhuǎn)收入822.21億元，2012年中央政府性基金收入總量為4135.65億元。中央政府性基金支出3354.63億元，完成預(yù)算的88.1%，增長(zhǎng)8.1%。其中：中央本級(jí)支出2175.17億元，對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付1179.46億元。中央政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)下年支出781.02億元。中央政府性基金支出比預(yù)算減少，主要是有些項(xiàng)目前期工作準(zhǔn)備不夠充分，當(dāng)年未能實(shí)施；有些項(xiàng)目按“以收定支”原則相應(yīng)減少支出。

　　地方政府性基金本級(jí)收入34203.57億元，下降10.5%，主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入減少。加上中央政府性基金對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付1179.46億元，地方政府性基金收入為35383.03億元。地方政府性基金支出33893.87億元，下降10.3%，其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出28418.19億元。地方政府性基金收大于支的部分結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

　　（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況。

　　2012年全國(guó)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入1572.84億元，全國(guó)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出1479.66億元。其中：

　　中央國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入970.83億元，完成預(yù)算的115%，增長(zhǎng)26.9%，超過預(yù)算主要是提高煙草行業(yè)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益收取比例5個(gè)百分點(diǎn)，以及2011年部分行業(yè)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益較好（國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入按上年國(guó)有企業(yè)利潤(rùn)的一定比例收取）。加上2011年結(jié)轉(zhuǎn)收入31.07億元，收入總量為1001.9億元。中央國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出929.79億元，完成預(yù)算的106.3%，增長(zhǎng)20.8%。其中，調(diào)入公共財(cái)政預(yù)算用于社會(huì)保障等民生支出50億元，增長(zhǎng)25%。中央國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算超收收入安排用于對(duì)五大發(fā)電集團(tuán)補(bǔ)充資本金，有關(guān)情況國(guó)務(wù)院已向全國(guó)人大常委會(huì)報(bào)告。

　　地方國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入602.01億元，地方國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出549.87億元。

　　（四）落實(shí)全國(guó)人大預(yù)算決議有關(guān)情況。

　　按照第十一屆全國(guó)人民代表大會(huì)第五次會(huì)議有關(guān)決議，以及全國(guó)人大財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)的審查意見，努力做好并不斷改進(jìn)財(cái)政工作。一是扎實(shí)實(shí)施積極的財(cái)政政策。加大結(jié)構(gòu)性減稅力度，營(yíng)改增試點(diǎn)由上海擴(kuò)大到北京等9個(gè)省（直轄市）和3個(gè)計(jì)劃單列市，有力地促進(jìn)了服務(wù)業(yè)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，減輕了企業(yè)負(fù)擔(dān)。提高增值稅、營(yíng)業(yè)稅起征點(diǎn)，對(duì)小型微利企業(yè)減半征收企業(yè)所得稅并擴(kuò)大政策覆蓋范圍。增加財(cái)政補(bǔ)助規(guī)模，提高低收入群體的收入，擴(kuò)大居民消費(fèi)。優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加大民生投入，推動(dòng)教育、衛(wèi)生、社保等社會(huì)事業(yè)發(fā)展。發(fā)揮財(cái)稅政策的作用，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。二是增強(qiáng)基層政府履行職能的財(cái)力保障。完善縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制，擴(kuò)大保障范圍、提高保障水平，中央財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金達(dá)到1075億元，比2011年增加300億元，省級(jí)政府也認(rèn)真落實(shí)保障責(zé)任，基本消除了縣級(jí)基本財(cái)力保障缺口，實(shí)現(xiàn)了基層政府“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”的既定政策目標(biāo)。三是加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理。進(jìn)一步完善制度，規(guī)范管理。認(rèn)真落實(shí)償債責(zé)任，2012年到期的地方政府債券按期償還。清理化解基層政府性債務(wù)取得明顯進(jìn)展。四是深入推進(jìn)預(yù)決算公開。按規(guī)定向社會(huì)公開了中央有關(guān)部門的預(yù)決算，在公開“三公經(jīng)費(fèi)”2011年財(cái)政撥款決算數(shù)和2012年預(yù)算數(shù)的同時(shí)，還公開了相關(guān)實(shí)物量信息，公開的內(nèi)容更加細(xì)化、時(shí)間相對(duì)集中、格式基本規(guī)范。五是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理。積極推動(dòng)將績(jī)效觀念和績(jī)效要求貫穿于預(yù)算管理的全過程和各環(huán)節(jié)，制定出臺(tái)了預(yù)算績(jī)效管理工作規(guī)劃，扎實(shí)開展預(yù)算績(jī)效管理工作試點(diǎn)。同時(shí)，狠抓預(yù)算支出執(zhí)行管理，加快預(yù)算支出進(jìn)度；強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，較好保障了中央重大決策部署的落實(shí)。六是做好建議提案辦理工作。2012年共承辦建議提案3803件。同時(shí)加強(qiáng)了與代表委員溝通交流，進(jìn)一步加大將建議提案轉(zhuǎn)化為政策措施和實(shí)際行動(dòng)的工作力度。

　　2012年是本屆政府任期的最后一年。回顧過去的5年，我們認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院的決策部署，著力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，推進(jìn)財(cái)稅體制改革，加強(qiáng)財(cái)政科學(xué)管理，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，既促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展，財(cái)政發(fā)展改革也呈現(xiàn)新的面貌。

　　財(cái)政宏觀調(diào)控作用有效發(fā)揮。國(guó)際金融危機(jī)爆發(fā)以來，財(cái)政部門全面貫徹落實(shí)積極的財(cái)政政策，綜合運(yùn)用多種調(diào)控工具，實(shí)施了一系列針對(duì)性強(qiáng)的政策措施。在政策運(yùn)用上，堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧，注重綜合平衡，既擴(kuò)大國(guó)內(nèi)需求特別是刺激消費(fèi)需求，努力擴(kuò)大出口，又增加有效供給，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，支持企業(yè)發(fā)展生產(chǎn)；既著力加強(qiáng)短期的調(diào)控，又著眼增強(qiáng)發(fā)展后勁，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展和民生持續(xù)改善。加強(qiáng)財(cái)政科學(xué)管理，合理把握政策實(shí)施力度和節(jié)奏，赤字率和債務(wù)負(fù)擔(dān)率控制在安全水平，強(qiáng)化地方政府性債務(wù)管理，有效管控風(fēng)險(xiǎn)，保持了財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行和可持續(xù)性。2008－2012年，全國(guó)公共財(cái)政收入累計(jì)約43.4萬(wàn)億元，比前個(gè)5年增加26.42萬(wàn)億元，年均增長(zhǎng)18%；全國(guó)公共財(cái)政支出累計(jì)約46.37萬(wàn)億元，比前個(gè)5年增加28.65萬(wàn)億元，年均增長(zhǎng)20.4%。

　　保障和改善民生成效顯著。國(guó)家財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)支出占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值比例從2007年的3.12%提高到2012年的4%，有力地促進(jìn)了教育改革發(fā)展，家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生就學(xué)問題在制度上基本得到解決。全國(guó)財(cái)政醫(yī)療衛(wèi)生支出5年累計(jì)2.52萬(wàn)億元，年均增長(zhǎng)29.3%，醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革取得重大進(jìn)展，全民醫(yī)保基本實(shí)現(xiàn)。加強(qiáng)保障性安居工程建設(shè)，全國(guó)城鎮(zhèn)保障性住房和棚戶區(qū)改造住房5年基本建成1800多萬(wàn)套，覆蓋面提高到12.5%；農(nóng)村危房改造竣工900萬(wàn)戶。城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)現(xiàn)全覆蓋，1.3億60歲以上老人按月領(lǐng)取養(yǎng)老金。支持就業(yè)和創(chuàng)業(yè)力度不斷加大，新型社會(huì)救助體系基本形成，社會(huì)救助和保障標(biāo)準(zhǔn)與物價(jià)上漲掛鉤的聯(lián)動(dòng)機(jī)制初步形成。穩(wěn)步推進(jìn)公益性文化設(shè)施免費(fèi)開放，公共文化服務(wù)體系建設(shè)明顯加快，文化體制改革全面推進(jìn)，文化事業(yè)產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展。勝利完成了汶川地震、舟曲山洪泥石流災(zāi)后恢復(fù)重建任務(wù)，支持玉樹地震災(zāi)后恢復(fù)重建，積極支持抗擊重大自然災(zāi)害，保障了受災(zāi)群眾基本生活。中央公共財(cái)政用于民生的支出5年累計(jì)16.89萬(wàn)億元，年均增長(zhǎng)21.1%，占中央公共財(cái)政支出的比重穩(wěn)定在2/3以上。

　　推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。大力支持科技創(chuàng)新，優(yōu)化財(cái)政科技支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)支持基礎(chǔ)研究、前沿和共性技術(shù)研究等，加快實(shí)施國(guó)家科技重大專項(xiàng)。加大強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)財(cái)稅政策力度，中央財(cái)政用于“三農(nóng)”的支出5年累計(jì)4.47萬(wàn)億元，年均增長(zhǎng)23.5%，比前個(gè)5年增加2.92萬(wàn)億元，增強(qiáng)了城鄉(xiāng)發(fā)展的協(xié)調(diào)性。積極支持實(shí)施十大重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)調(diào)整振興規(guī)劃，推動(dòng)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，建立健全扶持服務(wù)業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策體系，出臺(tái)實(shí)施并不斷完善促進(jìn)中小企業(yè)特別是小型微型企業(yè)健康發(fā)展的財(cái)稅政策。扎實(shí)推進(jìn)節(jié)能減排和生態(tài)環(huán)境保護(hù)，全國(guó)財(cái)政節(jié)能環(huán)保支出5年累計(jì)1.14萬(wàn)億元，年均增長(zhǎng)24.1%。建立健全草原生態(tài)保護(hù)補(bǔ)助獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制。不斷加大轉(zhuǎn)移支付力度，中央對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付由2007年的1.4萬(wàn)億元增加到2012年的4.03萬(wàn)億元，年均增長(zhǎng)27.1%，資金重點(diǎn)用于中西部地區(qū)、民族地區(qū)、革命老區(qū)、貧困地區(qū)、糧食主產(chǎn)區(qū)和重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)。通過中央財(cái)政轉(zhuǎn)移支付實(shí)施再分配，中西部地區(qū)人均公共財(cái)政支出水平大幅提高，有力促進(jìn)了地區(qū)間基本公共服務(wù)均等化。東部地區(qū)積極支持了中西部地區(qū)發(fā)展。

　　財(cái)稅改革深入推進(jìn)。構(gòu)建有利于科學(xué)發(fā)展的財(cái)稅體制機(jī)制取得重要進(jìn)展。優(yōu)化轉(zhuǎn)移支付結(jié)構(gòu)，一般性轉(zhuǎn)移支付占轉(zhuǎn)移支付總量的比重由2007年的50.8%提高到2012年的53.3%。縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制全面建立，省直管縣和鄉(xiāng)財(cái)縣管財(cái)政管理方式改革深入推進(jìn)。政府預(yù)算體系更加完整，全面取消了預(yù)算外資金，將所有政府性收支納入預(yù)算管理。改進(jìn)超收收入使用辦法，建立完善了預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金制度。部門預(yù)算制度改革全面推開，國(guó)庫(kù)集中收付制度改革覆蓋到縣以上各級(jí)預(yù)算單位及有條件的鄉(xiāng)級(jí)預(yù)算單位。增值稅先轉(zhuǎn)型后擴(kuò)圍的改革取得明顯成效，消費(fèi)稅制度逐步完善，成品油稅費(fèi)改革順利實(shí)施，房產(chǎn)稅、資源稅改革穩(wěn)步推進(jìn)，內(nèi)外資企業(yè)稅收制度實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一，不斷完善個(gè)人所得稅制度，進(jìn)一步規(guī)范了國(guó)家與企業(yè)和個(gè)人之間的收入分配關(guān)系。

　　財(cái)政管理不斷加強(qiáng)。管理基礎(chǔ)工作和基層建設(shè)進(jìn)一步強(qiáng)化，財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理全面推進(jìn)。新的企業(yè)所得稅法、車船稅法頒布實(shí)施，預(yù)算法修訂工作取得進(jìn)展。地方預(yù)算編制的完整性明顯增強(qiáng)，預(yù)算執(zhí)行的及時(shí)性、均衡性、有效性和安全性顯著提高。預(yù)算績(jī)效管理有序推進(jìn)。財(cái)政預(yù)決算公開實(shí)現(xiàn)常態(tài)化、機(jī)制化，“三公經(jīng)費(fèi)”公開取得重要進(jìn)展。全面核實(shí)地方政府性債務(wù)，摸清了債務(wù)底數(shù)，出臺(tái)了一系列加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)公司債務(wù)管理的政策措施，積極防范財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。有序開展了經(jīng)國(guó)務(wù)院核準(zhǔn)的地方政府債券發(fā)行工作。積極化解地方政府存量債務(wù)，減輕了債務(wù)負(fù)擔(dān)。覆蓋所有政府性資金和財(cái)政運(yùn)行全過程的監(jiān)督機(jī)制逐步健全。

　　5年來財(cái)政工作取得的成績(jī)，是黨中央、國(guó)務(wù)院科學(xué)決策、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是全國(guó)人大、政協(xié)及代表委員們加強(qiáng)監(jiān)督、有力指導(dǎo)的結(jié)果，是各地區(qū)、各部門以及全國(guó)各族人民艱苦奮斗、共同努力的結(jié)果。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到財(cái)政工作中存在的問題和不足：財(cái)稅立法進(jìn)度有待加快，稅收立法級(jí)次偏低；財(cái)稅政策在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和調(diào)節(jié)收入分配等方面的職能作用需進(jìn)一步發(fā)揮；財(cái)政體制改革需進(jìn)一步加快，政府間事權(quán)和支出責(zé)任劃分仍不夠清晰，轉(zhuǎn)移支付制度還不夠完善，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目過多；稅制結(jié)構(gòu)不盡合理，地方稅體系建設(shè)相對(duì)滯后；一些地方非稅收入規(guī)模偏大，影響財(cái)政收入的穩(wěn)定性；一些地方和單位財(cái)政資金使用效益不高，存在鋪張浪費(fèi)現(xiàn)象，預(yù)算績(jī)效管理需加快推進(jìn)；部分地區(qū)償債壓力較大，潛在的風(fēng)險(xiǎn)不容忽視等。我們要高度重視這些問題，并采取有效措施，努力加以解決。